【香港上市】香港創(chuàng)業(yè)板上市的程序

　　赴香港創(chuàng)業(yè)板上市的程序，應包括申報審批、發(fā)行準備、上市安排等過程。

 

　　一、申報審批的程序鑒于中國證監(jiān)會對香港二板市場的規(guī)定尚未出臺，目前可以參考公司申請到境外主板市場上市的有關規(guī)定精神。

 

　　(一)公司申請境外主板市場上市須報送的文件

　　1.申請報告。內容應包括：公司演變及業(yè)務概況，重組方案與股本結構，符合境外上市條件的說明，經(jīng)營業(yè)績與財務狀況(最近三個會計年度的財務會計報表、本年度盈利預測及依據(jù))，籌資用途。申請報告須經(jīng)全體籌委會成員簽字，公司或主要發(fā)起人單位蓋章。同時，填寫境外上市申報簡表。

　　2.所在地省級人民政府或國務院有關部門同意公司境外上市的文件;

　　3.境外投資銀行對公司發(fā)行上市的分析推薦報告;

　　4.公司審批機關對設立股份公司和轉為境外募集公司的批復;

　　5.公司股東大會關于境外募集股份及上市的決議;

　　6.國有資產(chǎn)管理部門對資產(chǎn)評估的確認文件、國有股權管理的批復;

　　7.國土資源管理部門對土地使用權評估確認文件、土地使用權處置方案的批復

　　8.公司章程;

　　9.招股說明書;

　　10.重組協(xié)議、服務協(xié)議及其它關聯(lián)交易協(xié)議;

　　11.法律意見書;

　　12.審計報告、資產(chǎn)評估報告及盈利預測報告;

　　13.發(fā)行上市方案;

　　14.證監(jiān)會要求的其他文件。

　　據(jù)非正式了解，上述文件當中對企業(yè)赴香港創(chuàng)業(yè)板上市所須報送的文件，中國證監(jiān)會要求的重點或必備文件是：

　　(一).公司申請報告(包括籌資用途等);2.審計報告;3.公司審批機關對設立股份有限公司和轉為境外募集公司的批復;4.保薦人意見書;5.法律意見書;6.所在地省級人民政府或國務院有關部門同意公司赴香港創(chuàng)業(yè)板上市的文件。7.對企業(yè)申請赴香港創(chuàng)業(yè)板上市，中國證監(jiān)會將可能簡化為報送以上六個文件。

　　(二)申請及批準程序1.公司在向境外證券監(jiān)管機關或交易所提出發(fā)行上市初步申請(如向香港聯(lián)交所提交A1表)3個月前，須向證監(jiān)會報送第(一)點1.至3.文件，一式五份2.證監(jiān)會就有關申請是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策以及有關固定資產(chǎn)投資立項規(guī)定會商國家計委和國家經(jīng)貿委;3.公司在確定中介機構之前，應將擬選中介機構名單書面報證監(jiān)會備案;4.公司在向境外證券監(jiān)管機構或交易所提交發(fā)行上市初步申請5個工作? ，應將初步申請的內容(如向香港聯(lián)交所提交A1表)報證監(jiān)會備案;5.公司在向境外證券監(jiān)管機構或交易所提交發(fā)行上市正式申請(如在香港聯(lián)交所接受聆訊)10個工作日前，須向證監(jiān)會報送第(一)點4.至14.文件，一式兩份。證監(jiān)會在10個工作日內予以審核批復。

　　據(jù)非正式了解，對企業(yè)赴香港創(chuàng)業(yè)板上市的申請及批準程序，中國證監(jiān)會將簡化有關批準程序和時間，如不須提前三個月向中國證監(jiān)會報送有關初步申請文件;不須初步申請及報送初步申請內容，采取備案制等。

 

　　二、創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行步驟

 

　　(一)發(fā)行上市規(guī)劃1.決定發(fā)行上市計劃2.委任上市保薦人、財務顧問及法律、會計中介機構3.訂出架構規(guī)則4.針對發(fā)行上市前兩年營運記錄做審慎調查，包括：采購、生產(chǎn)、行銷、品管及財務管理5.擬定未來兩年發(fā)展計劃，包括：產(chǎn)品、專利權、機器設備、人員及行銷計劃

　　(二)引進投資者或風險性基金1.由上市保薦人或委任的財務顧問制作投資資訊備忘錄2.尋找策略投資者或風險性基金3.與投資者洽談入股事宜4.策略投資者成為公司股東

　　(三)申請發(fā)行上市1.企業(yè)向廣東省體改委申報2.經(jīng)省體改委評估審核后，由省政府出具文件向中國證監(jiān)會申請審批3.準備招股書4.向聯(lián)交所遞件5.與聯(lián)交所溝通發(fā)行上市文件6.發(fā)行上市聆訊

　　(四)招股掛牌1.出版研究報告2.探尋需求情況3.巡回發(fā)表會4.上市掛牌5.維持與投資者之關系

 

　　三、創(chuàng)業(yè)板市場上市步驟